Оплата за реквізитами чи еквайринг: що вигідніше малому бізнесу

Вихідні дані для розрахунку

Візьмемо умовного ФОП, який приймає оплату і на місці, і дистанційно, та порахуємо кожен спосіб так, ніби через нього йде весь оборот:

• оборот 60 000 грн на місяць;
• 40 оплат у середньому по 1 500 грн;
• усі покупці платять картками або з рахунків українських банків;
• тарифи станом на жовтень 2026 року, без акцій для нових клієнтів.

Скільки коштує кожен спосіб на місяць і за рік

Арифметика: 60 000 × 1,3 % = 780 грн; 60 000 × 1,5 % = 900 грн; 60 000 × 2 % = 1 200 грн; 780 + 400 = 1 180 грн; 780 + 500 = 1 280 грн. Річна сума дорівнює місячній, помноженій на 12. Різниця між найдешевшим тут еквайрингом і переказом на IBAN за рік становить 9 360 грн, а з POS-терміналом понад 14 000 грн.

Звідки взялися ставки

Усі ставки взято з офіційних сторінок банків і сервісів станом на жовтень 2026 року.

• LiqPay (ПриватБанк): на сторінці тарифів LiqPay стандартний тариф 1,3 % для українських карток і 2 % для закордонних. У таблиці тарифів ПриватБанку для підприємців інтернет-еквайринг досі значиться з комісією 1,5 % за картками Visa і Mastercard будь-якого банку. Тому в таблиці вище для LiqPay наведено обидва варіанти; ставку свого договору звірте до підключення.
• monobank: 1,3 % з транзакції, 2 % для оплат з-за кордону. POS-термінал в оренду коштує 500 грн на місяць, термінал у смартфоні без оренди.
• ПриватБанк: еквайринг для підприємців 1,3 % за всіма картками й 400 грн абонплати на місяць за POS-термінал; застосунок «Термінал» у смартфоні 1,3 %, а абонплату в таблиці вказано лише для POS-термінала.
• WayForPay: 2 % лише з успішних платежів, підключення безкоштовне. Для окремих видів діяльності комісію встановлюють індивідуально.
• Переказ на IBAN: комісії еквайрингу немає, а плату за обслуговування рахунку визначає договір з вашим банком; у monobank обслуговування рахунку ФОП коштує 0 грн. Платник платить за тарифами свого банку; наприклад, у monobank платіж на рахунок ФОП з власних коштів безкоштовний.

Коли окупається сервіс з фіксованою підпискою

Переказ на IBAN можна приймати й без жодного сервісу, надіславши реквізити текстом. Але щоб ваш клієнт платив за посиланням у своєму банку, без переписування 29 знаків IBAN, і не відкладав оплату через незручність, зазвичай беруть сервіс з підпискою. Порівняймо фіксовану плату з відсотком еквайрингу на різних оборотах.

Підписка за 99 грн дешевша за еквайринг 1,3 %, щойно оборот перевищує 7 615 грн на місяць (99 ÷ 0,013). Підписка за 299 грн виграє з 23 000 грн (299 ÷ 0,013). Проти ставки 2 % межі ще нижчі: 4 950 і 14 950 грн. Саме такі фіксовані ціни без відсотка з платежів мають тарифи «Старт» і «Бізнес» на ibanlink, а безкоштовний тариф дає 200 посилань на місяць (станом на жовтень 2026); подробиці на сторінці тарифів.

Що не видно в таблиці

Відсоток не єдина різниця між способами. Ось що ще варто врахувати.

• Коли гроші стануть доступні. monobank зараховує виплати за еквайрингом наступного дня; WayForPay відшкодовує кошти на наступний банківський день і лише в банківські дні, без вихідних і свят. Переказ на IBAN, за даними НБУ, надходить протягом години, а миттєвий переказ не довше ніж за 10 секунд.
• Оскарження оплати. Якщо власник картки опротестує платіж, еквайр за Законом «Про платіжні послуги» (ст. 89) може зупинити завершення операції на час перевірки, але не більше ніж на 60 календарних днів. У переказу на IBAN карткового механізму оскарження немає: платіж ініціює сам клієнт у своєму банку.
• Ручна звірка. Еквайринг сам повідомляє про оплату й привʼязує її до замовлення. Переказ на IBAN треба знайти у виписці, якщо цього не робить за вас сервіс оплат.
• Чек. Для оплат карткою зазвичай потрібна каса (РРО чи ПРРО), тож сервіси еквайрингу часто пропонують вбудований ПРРО. Для переказів на IBAN правила інші, їх розібрано в статті чи потрібен ПРРО, якщо клієнт платить на IBAN.

Чи зменшує комісія еквайрингу податок?

Ні. ДПС пояснює, що коли покупець розраховується карткою в магазині чи інтернет-магазині, «доходом ФОП для цілей оподаткування єдиним податком вважається вся сума виручки, включаючи комісію банку» (розʼяснення ГУ ДПС у Тернопільській області від 13.03.2026). Тобто з 60 000 грн еквайр утримає 780 грн, а єдиний податок ви однаково рахуєте з усіх 60 000 грн. При переказі на IBAN база для податку та сама, просто без утриманої комісії.

Цей розділ не є податковою консультацією: позицію ДПС наведено станом на жовтень 2026 року. Перевірте актуальні розʼяснення або порадьтеся з бухгалтером.

Коли еквайринг вартий своїх грошей

• Покупці з іноземними картками. Посилання НБУ відкривають застосунки українських банків, а картку з будь-якої країни приймає еквайринг, зазвичай за 2 %.
• Покупки на сайті без спілкування. Якщо людина купує вночі з ноутбука й ні з ким не листується, кнопка оплати карткою з Apple Pay чи Google Pay для неї звичніша.
• Розстрочка. «Оплату частинами» підключають окремим договором з банком; переказ на IBAN такого не дає.
• Каса з потоком людей. За даними НБУ, у першому півріччі 2026 року приблизно 99 % безготівкових операцій у торговельній мережі були безконтактними: біля прилавка люди звикли прикладати картку чи телефон до термінала.

Реквізити чи картка: рішення для чотирьох типових справ

• Передоплата за запис, консультацію, заняття. Переказ на IBAN за посиланням: ви й так спілкуєтеся з клієнтом у месенджері, а відсоток платити нема за що.
• Постійні клієнти й щомісячні платежі (оренда, абонемент). Переказ на IBAN: сума повторюється, оплату легко звірити з випискою.
• Інтернет-магазин з покупцями з різних країн. Еквайринг на сайті, а для своїх покупців переказ на IBAN як дешевший варіант.
• Точка продажу з чергою. Термінал у смартфоні або POS-термінал, а поруч QR-код НБУ для тих, кому так зручніше.

Як налаштувати прийом оплати без еквайрингу, описано в інструкції як приймати оплату на рахунок ФОП без еквайрингу. Повний перелік ставок банків і сервісів зібрано в огляді скільки коштує еквайринг у 2026 році, а інші способи обійтися без терміналу є в статті про альтернативи еквайрингу.